东吴悦秀纯债债券型证券投资基金  基金管理人：东吴基金管理有限公司  基金托管人：宁波银行股份有限公司  送出日期：二〇二四年八月三十日                                    东吴悦秀纯债债券型证券投资基金 2024 年中期报告   基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏， 并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本中期报告已经三分之二以 上独立董事签字同意，并由董事长签发。   基金托管人宁波银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2024 年 8 月 27 日复核了本报告 中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容 不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。   基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。   基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本 基金的招募说明书及其更新。   本报告中财务资料未经审计 。   本报告期自 2024 年 01 月 01 日起至 06 月 30 日止。                          第 2 页 共 53 页                                                                                     东吴悦秀纯债债券型证券投资基金 2024 年中期报告                                                               第 3 页 共 53 页                                                                                 东吴悦秀纯债债券型证券投资基金 2024 年中期报告                                                            第 4 页 共 53 页                                                                                 东吴悦秀纯债债券型证券投资基金 2024 年中期报告                                                            第 5 页 共 53 页                                       东吴悦秀纯债债券型证券投资基金 2024 年中期报告                        §2 基金简介 基金名称                         东吴悦秀纯债债券型证券投资基金 基金简称                         东吴悦秀纯债债券 基金主代码                        005573 基金运作方式                       契约型开放式 基金合同生效日                      2018 年 4 月 23 日 基金管理人                        东吴基金管理有限公司 基金托管人                        宁波银行股份有限公司 报告期末基金份额总额                   836,001,524.49 份 基金合同存续期                      不定期 下属分级基金的基金简称：                 东吴悦秀纯债债券 A             东吴悦秀纯债债券 C 下属分级基金的交易代码：                 005573                 005574 报告期末下属分级基金的份额总额              833,621,535.83 份       2,379,988.66 份           本基金在合理控制风险、保持适当流动性的基础上，通过主动式管理追求稳健 投资目标           的投资收益，力争取得超越基金业绩比较基准的收益。           本基金为债券型基金，在控制风险和保持资产流动性的前提下，通过对债券组 投资策略           合久期、期限结构、债券品种的主动式管理，力争提供稳健的投资收益。 业绩比较基准    中债综合指数收益率           本基金为债券型基金，其长期平均风险和预期收益率低于混合型基金、股票型 风险收益特征           基金，高于货币市场基金。         项目                   基金管理人                       基金托管人 名称                  东吴基金管理有限公司                  宁波银行股份有限公司              姓名     刘婷婷                         朱广科 信息披露负责人      联系电话   021-50509888-8308           0574-87050338              电子邮箱   liutt@scfund.com.cn         custody-audit@nbcb.cn 客户服务电话              021-50509666/400-821-0588   0574-83895886 传真                  021-50509888-8211           0574-89103213                     上海浦东新区银城路 117 号             中国浙江宁波市鄞州区宁东路 注册地址                     瑞明大厦 9 楼 901、902 室          345 号                     上海浦东新区银城路 117 号             中国浙江宁波市鄞州区宁东路 办公地址                     瑞明大厦 9 楼                    345 号 邮政编码                200120                      315100 法定代表人               李素明                         陆华裕                        第 6 页 共 53 页                               东吴悦秀纯债债券型证券投资基金 2024 年中期报告 本基金选定的信息披露报纸名称          上海证券报 登载基金中期报告正文的管理人互联网网                         www.scfund.com.cn 址 基金中期报告备置地点              基金管理人及托管人办公处     项目             名称                       办公地址                                      上海浦东新区银城路 117 号瑞明大 注册登记机构       东吴基金管理有限公司                                      厦9楼                    第 7 页 共 53 页                                            东吴悦秀纯债债券型证券投资基金 2024 年中期报告                   §3 主要财务指标和基金净值表现                                                             金额单位：人民币元 基金级别                   东吴悦秀纯债债券 A                      东吴悦秀纯债债券 C                             年 6 月 30 日)                  2024 年 6 月 30 日) 本期已实现收益                               13,983,499.98                    40,995.21 本期利润                                  22,008,448.22                    39,728.04 加权平均基金份额本期利润                                  0.0261                      0.0184 本期加权平均净值利润率                                    2.35%                       1.67% 本期基金份额净值增长率                                    2.41%                       2.34% 期末可供分配利润                              95,440,716.07                   263,211.27 期末可供分配基金份额利润                                  0.1145                      0.1106 期末基金资产净值                             934,910,928.24                  2,652,798.45 期末基金份额净值                                      1.1215                      1.1146 基金份额累计净值增长率                                   21.50%                      20.78% 注：1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣 除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 数。 回费等，计入费用后实际收益水平要低于所列数字。                         东吴悦秀纯债债券 A                        份额净值     业绩比较         业绩比较基准           份额净值增      阶段                增长率标     基准收益         收益率标准差       ①－③           ②－④            长率①                         准差②      率③            ④ 过去一个月          0.52%    0.03%      0.65%          0.03%     -0.13%         0.00% 过去三个月          0.99%    0.08%      1.06%          0.07%     -0.07%         0.01% 过去六个月          2.41%    0.08%      2.42%          0.07%     -0.01%         0.01% 过去一年           3.39%    0.06%      3.27%          0.06%      0.12%         0.00% 过去三年           9.30%    0.06%      6.58%          0.05%      2.72%         0.01% 自基金合同 生效起至今                               第 8 页 共 53 页                                         东吴悦秀纯债债券型证券投资基金 2024 年中期报告                      东吴悦秀纯债债券 C                     份额净值     业绩比较         业绩比较基准         份额净值增   阶段                增长率标     基准收益         收益率标准差     ①－③       ②－④          长率①                      准差②      率③            ④ 过去一个月       0.51%    0.03%      0.65%        0.03%    -0.14%    0.00% 过去三个月       0.96%    0.08%      1.06%        0.07%    -0.10%    0.01% 过去六个月       2.34%    0.08%      2.42%        0.07%    -0.08%    0.01%  过去一年       3.29%    0.06%      3.27%        0.06%    0.02%     0.00%  过去三年       8.97%    0.06%      6.58%        0.05%    2.39%     0.01% 自基金合同 生效起至今 注：1、业绩比较基准=中债综合指数收益率。 准收益率在 2018 年 8 月 22 日前与 A 类份额的计算方式保持一致。    益率变动的比较                            第 9 页 共 53 页                                  东吴悦秀纯债债券型证券投资基金 2024 年中期报告 注：1、业绩比较基准=中债综合指数收益率。 准收益率在 2018 年 8 月 22 日前与 A 类份额的计算方式保持一致。                       第 10 页 共 53 页                                         东吴悦秀纯债债券型证券投资基金 2024 年中期报告                          §4 管理人报告   东吴基金管理有限公司于 2004 年 8 月 27 日获证监基字[2004]32 号开业批文,并于 2004 年 9 月 2 日正式成立。注册资本 1 亿元人民币，公司所在地为上海市浦东新区银城路 117 号瑞明大厦 从事基金募集、基金销售、资产管理、特定客户资产管理、中国证监会许可的其他业务。   公司自成立以来，始终坚守“待人忠、办事诚、共享共赢”的东吴文化，追求为投资者奉献 可持续的长期回报。近年来，在泛资管大背景下，公司推进公募基金、私募资产管理业务协同发 展，涵盖了高中低不同风险层次的多元化产品线，可满足不同类型投资者的投资需求，进一步加 快向具有核心竞争力的综合性现代财富管理机构转型。              任本基金的基金经理（助理）期限                 证券从  姓名    职务                                            说明                任职日期                离任日期      业年限                                                     潘如璐女士，中国国籍，                                                     昆士兰大学金融博士，具                                                     备证券投资基金从业资                                                     格。曾任职中国外汇交易                                                     中心暨全国银行间同业拆                                                     借中心需求分析师；江西                                                     银行投资主管。2021 年 7       基金经                                           月入职东吴基金管理有限 潘如璐          2021 年 9 月 1 日    -             7年       理                                             公司，现任基金经理。2022                                                     年 5 月 9 日至 2023 年 7                                                     月 27 日担任东吴中债 1-3                                                     年政策性金融债指数证券                                                     投资基金基金经理,2021                                                     年 9 月 1 日至今担任东吴                                                     悦秀纯债债券型证券投资                                                     基金基金经理.                                                     邵笛先生，中国国籍，上                                                     海财经大学工商管理硕                                                     士，具备证券投资基金从       基金经    2022 年 12 月 2 邵笛                             -             17 年   业资格。曾任职上海广大       理      日                                                     律师事务所；上海文筑建                                                     筑咨询公司；上海永一房                                                     产咨询有限公司。2006 年                              第 11 页 共 53 页                             东吴悦秀纯债债券型证券投资基金 2024 年中期报告                                       有限公司，现任基金经理。                                       年 7 月 7 日担任东吴鼎元                                       双债债券型证券投资基金                                       基金经理，2021 年 7 月 2                                       日至 2021 年 7 月 28 日担                                       任东吴中证可转换债券指                                       数证券投资基金基金经                                       理，2022 年 12 月 2 日至                                       吴中债 1-3 年政策性金融                                       债指数证券投资基金基金                                       经理，2018 年 4 月 11 日                                       至 2023 年 9 月 28 日担任                                       东吴增鑫宝货币市场基金                                       基金经理，2022 年 5 月 9                                       日至 2024 年 4 月 10 日担                                       任东吴优益债券型证券投                                       资基金基金经理，2018 年                                       日及 2022 年 12 月 2 日至                                       今担任东吴悦秀纯债债券                                       型证券投资基金基金经                                       理，2014 年 10 月 30 日至                                       今担任东吴货币市场证券                                       投资基金基金经理，2022                                       年 5 月 9 日至今担任东吴                                       鼎泰纯债债券型证券投资                                       基金基金经理，2022 年 12                                       月 2 日至今担任东吴瑞盈                                       证券投资基金基金经理，                                       东吴添利三个月定期开放                                       债券型证券投资基金基金                                       经理，2023 年 7 月 21 日                                       至今担任东吴添瑞三个月                                       定期开放债券型证券投资                                       基金基金经理。 注：1、此处的任职日期为公司对外公告之日。                  第 12 页 共 53 页                                东吴悦秀纯债债券型证券投资基金 2024 年中期报告 本基金本报告期末无基金经理兼任私募资产管理计划投资经理的情况。   本报告期内，本基金管理人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》及其他有关法律、 法规和基金合同的规定，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，为基金持有人谋 求最大利益。本报告期内，本基金不存在违反法律法规、基金合同和损害基金份额持有人利益的 行为。   本基金管理人建立了严格的投资权限、研究管理、投资决策制度、投资备选库管理制度和集 中交易制度，以保障各投资组合在获得投资信息、投资建议和实施投资决策等方面享有公平的机 会，并落实交易执行环节公平交易措施，以“时间优先、价格优先”作为执行交易指令的基本原 则，通过投资交易系统中的公平交易模块，尽可能确保公平对待各投资组合，保证公平交易制度 的执行和实现。   本报告期内，本基金管理人按照法律法规关于公平交易的相关规定，严格执行公司公平交易 管理制度，对公司旗下所有投资组合及交易进行了相关分析，未发现异常情况。   本报告期内，未发现本基金有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。本报告期内，本 基金管理人管理的所有投资组合参与的交易所公开竞价交易中，未出现同日反向交易成交较少的 单边交易量超过该证券当日成交量的 5%的情况。 线整体下移。年初至 4 月中上旬，资金面整体偏宽松，通胀始终在低位运行，融资需求持续疲软， 而政府债发行进度偏缓慢，供需失衡下，利率快速下行。4 月 23 日晚，央行提示长债风险，触发 长端利率在月底快速回升，同时，4 月监管部门叫停手工补息，资金出表导致存款类机构流动性 出现收紧，债市转为阶段性调整行情。进入 5 月，地产政策密集出台，但在特别国债供给节奏偏 缓、地产政策出台后市场处于政策观察期等多种因素影响下，债券市场多空博弈，持续震荡。6 月初至 6 月底，高频数据显示基本面修复缓慢，资产荒的逻辑并未改变。同时，媒体报道中小银 行调降存款利率且未来可能仍有调降空间，打开货币政策宽松预期。同时在银行手工补息被叫停                     第 13 页 共 53 页                                 东吴悦秀纯债债券型证券投资基金 2024 年中期报告 后，银行缺乏有效引导存款回表的工具，非银资金面持续宽松，长债利率开始重新转为下行。   报告期内，本基金以利率债为主要投资方向，根据宏观环境变化及债券市场交易逻辑灵活调 整持仓。一季度至 4 月中上旬利率下行走势较为流畅，组合顺势拉长久期，获取资本利得，净值 较显著增长；4 月下旬债市快速调整，5 月转入震荡，组合转向防守策略，以波段操作为主，净值 平稳回升；6 月以来，债市情绪逐渐好转，组合积极挖掘结构性机会，动态调整配置期限，灵活 择券，净值增长较为明显。   截至本报告期末东吴悦秀纯债债券 A 基金份额净值为 1.1215 元，本报告期基金份额净值增长 率为 2.41%；截至本报告期末东吴悦秀纯债债券 C 基金份额净值为 1.1146 元，本报告期基金份额 净值增长率为 2.34%；同期业绩比较基准收益率为 2.42%。 GDP 同比增长 5.0%，但 2 季度 GDP 在低基数背景下，同比增速仅为 4.7%，经济下行压力有所凸显。   展望 2024 下半年，GDP 增速有望维持在较高水平，但可能需要稳增长、稳地产、稳消费的政 策进一步发力。全年实际 GDP 仍有较大概率实现 5.0%左右的目标，但是由于物价持续偏低，全年 GDP 平减指数可能仍将小幅负增，名义 GDP 增速可能仍然弱于实际 GDP 增速。结构上看，2024 下 半年经济的主要支撑可能仍在出口和出口链，尤其是海外经济运行、全球半导体销售周期、美国 补库等因素对出口仍偏支撑，预计年内出口有望仍有韧性。与之对应地，工业生产、制造业投资 预计也有望保持较高增速，同样是经济的重要支撑。但是，内需相关的社零、地产、基建实物工 作量仍然可能面临诸多约束，比如：就业形势仍然偏差、居民收入预期偏弱；居民杠杆已然偏高、 房价仍未止跌；地方债务问题仍然较严重等。   展望下半年的债券市场，一方面，在经济基本面未发生较大改变、货币政策依然偏松的环境 下，债券利率存在继续下行的可能性，后续整体收益率曲线下行空间的打开或依赖降息和资金利 率的下行。另一方面，债券利率处于历史相对低位，叠加央行多次警示长端利率风险并预告卖券 操作，下半年债券市场的短期波动可能也将有所放大。   报告期内，本基金管理人严格遵守《企业会计准则》                         、《证券投资基金会计核算业务指引》以 及中国证监会相关规定和基金合同的约定，日常估值由基金管理人同基金托管人一同进行，基金 份额净值由基金管理人完成估值后，经基金托管人复核无误后由基金管理人对外公布。月末、年 中和年末估值复核与基金会计账目的核对同时进行。                      第 14 页 共 53 页                            东吴悦秀纯债债券型证券投资基金 2024 年中期报告   公司设立基金资产估值委员会，成员由公司总经理、督察长、投研部门（包括但不限于权益 投资总部、固定收益总部、专户投资总部）负责人、合规风控部负责人、产品策略部负责人、基 金事务部负责人等人员组成，公司总经理担任基金资产估值委员会主席，基金事务部负责人担任 基金资产估值委员会秘书。同时，基金资产估值委员会主席指定的其他人员可以列席会议。   公司在充分考虑参与估值流程各方及人员的经验、专业胜任能力和相关工作经验的基础上， 由估值委员会负责研究、指导基金估值业务。投研部门相关业务人员负责在基金资产估值委员会 要求下提供相关分析及数量模型构建及修改的建议；基金会计等参与基金组合估值方法的确定， 复核估值价格，并与相关托管行进行核对确认；督察长、合规风控人员对有关估值政策、估值流 程和程序、估值方法等事项的合规合法性进行审核与监督。基金经理参与估值委员会对估值的讨 论，发表意见和建议，与估值委员会成员共同商定估值原则和政策，但不介入基金日常估值业务。   公司参与估值流程各方之间没有存在任何重大利益冲突。   本基金本报告期未进行利润分配。   本报告期内，本基金未出现连续二十个工作日基金份额持有人数量不满二百人或者基金资产 净值低于五千万元的情形。                 第 15 页 共 53 页                             东吴悦秀纯债债券型证券投资基金 2024 年中期报告                 §5 托管人报告   本报告期内，本托管人在东吴悦秀纯债债券型证券投资基金（以下称“本基金”                                     ）的托管过程 中，严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的 有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了应尽的义务。   本报告期内，本托管人根据《中华人民共和国证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金 合同和托管协议的规定，对本基金管理人的投资运作进行了必要的监督，对基金资产净值的计算、 基金份额申购赎回价格的计算以及基金费用开支等方面进行了认真地复核，未发现本基金管理人 存在损害基金份额持有人利益的行为。   本报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告（注：                                 “财务会计报告”中的 “各关联方投资本基金的情况”、“金融工具风险及管理”部分以及“基金份额持有人信息”部分 均未在托管人复核范围内）            、投资组合报告等数据真实、准确和完整。                  第 16 页 共 53 页                                         东吴悦秀纯债债券型证券投资基金 2024 年中期报告               §6 半年度财务会计报告（未经审计） 会计主体：东吴悦秀纯债债券型证券投资基金 报告截止日： 2024 年 6 月 30 日                                                                单位：人民币元                                        本期末                     上年度末        资 产          附注号 资 产： 货币资金               6.4.7.1                   205,083.36            230,779.00 结算备付金                                                -                       - 存出保证金                                                -                       - 交易性金融资产            6.4.7.2           1,069,624,501.70        1,307,112,888.32 其中：股票投资                                              -                       -      基金投资                                            -                       -      债券投资                            1,069,624,501.70        1,307,112,888.32      资产支持证券投资                                        -                       -      贵金属投资                                           -                       -      其他投资                                            -                       - 衍生金融资产             6.4.7.3                           -                       - 买入返售金融资产           6.4.7.4                           -                       - 应收清算款                                                -                       - 应收股利                                                 -                       - 应收申购款                                         42,593.64                599.44 递延所得税资产                                              -                       - 其他资产               6.4.7.5                           -                       - 资产总计                                 1,069,872,178.70        1,307,344,266.76                                        本期末                     上年度末     负债和净资产          附注号 负 债： 短期借款                                                 -                       - 交易性金融负债                                              -                       - 衍生金融负债             6.4.7.3                           -                       - 卖出回购金融资产款                              131,787,073.97          193,580,310.51 应付清算款                                                -                       - 应付赎回款                                         10,060.81                      - 应付管理人报酬                                      306,513.18            376,433.05 应付托管费                                         76,628.32             94,108.25 应付销售服务费                                         223.83                   1.40 应付投资顾问费                                              -                       - 应交税费                                                 -                       -                              第 17 页 共 53 页                                           东吴悦秀纯债债券型证券投资基金 2024 年中期报告 应付利润                                                    -                         - 递延所得税负债                                                 -                         - 其他负债                 6.4.7.6                   127,951.90                 197,748.98 负债合计                                     132,308,452.01               194,248,602.19 净资产： 实收基金                 6.4.7.7             836,001,524.49             1,016,434,258.55 未分配利润                6.4.7.8             101,562,202.20                96,661,406.02 净资产合计                                    937,563,726.69             1,113,095,664.57 负债和净资产总计                               1,069,872,178.70             1,307,344,266.76 报告截止日 2024 年 6 月 30 日，东吴悦秀纯债债券 A 基金份额净值 1.1215 元，基金份额总额 份。东吴悦秀纯债债券份额总额合计为 836,001,524.49 份。 会计主体：东吴悦秀纯债债券型证券投资基金 本报告期：2024 年 1 月 1 日至 2024 年 6 月 30 日                                                                      单位：人民币元                            附注号                本期                   上年度可比期间           项 目                          2024 年 1 月 1 日至          2023 年 1 月 1 日至 2023 一、营业总收入                                        26,248,442.30           30,826,012.98 其中：存款利息收入                6.4.7.9                   5,547.69                11,313.39      债券利息收入                                                 -                      -      资产支持证券利息收入                                             -                      -      买入返售金融资产收入                                             -           1,769,874.78      其他利息收入                                                 -                      - 其中：股票投资收益                6.4.7.10                           -                      -      基金投资收益                                                 -                      -      债券投资收益              6.4.7.11              18,218,451.39           27,078,380.02      资产支持证券投资收益          6.4.7.12                           -                      -      贵金属投资收益                                                -                      -      衍生工具收益              6.4.7.13                           -                      -      股利收益                6.4.7.14                           -                      -    以摊余成本计量的金融                                                             -                      - 资产终止确认产生的收益      其他投资收益                                                 -                      - “-”号填列）                                第 18 页 共 53 页                                              东吴悦秀纯债债券型证券投资基金 2024 年中期报告 列） 列） 减：二、营业总支出                                        4,200,266.04           7,502,926.53 其中：暂估管理人报酬（若有）                                                 -                    - 其中：卖出回购金融资产支出                                    1,767,209.61           2,546,345.01 三、利润总额（亏损总额以“-” 号填列） 减：所得税费用                                                        -                    - 四、净利润（净亏损以“-”号 填列） 五、其他综合收益的税后净额                                                  -                    - 六、综合收益总额                                        22,048,176.26          23,323,086.45 会计主体：东吴悦秀纯债债券型证券投资基金 本报告期：2024 年 1 月 1 日至 2024 年 6 月 30 日                                                                       单位：人民币元                                                本期    项目                实收基金                     未分配利润                       净资产合计 一、上期期末 净资产 加：会计政策                             -                        -                               - 变更    前 期 差                    -                        -                               -                                 第 19 页 共 53 页                                             东吴悦秀纯债债券型证券投资基金 2024 年中期报告 错更正    其他                        -                      -                      - 二、本期期初 净资产 三、本期增减 变动额（减少        -180,432,734.06            4,900,796.18        -175,531,937.88 以“-”号填列） （一）、综合                              -          22,048,176.26         22,048,176.26 收益总额 （二）、本期 基金份额交 易产生的净 资产变动数         -180,432,734.06          -17,147,380.08        -197,580,114.14 （净资产减 少 以 “-” 号 填 列） 其中：1.基金 申购款 （三）、本期 向基金份额 持有人分配 利润产生的                              -                      -                      - 净资产变动 （净资产减 少 以 “-” 号 填 列） （四）、其他                              -                      -                      - 综合收益结                                  第 20 页 共 53 页                                               东吴悦秀纯债债券型证券投资基金 2024 年中期报告 转留存收益 四、本期期末 净资产                                           上年度可比期间    项目                 实收基金                  未分配利润                     净资产合计 一、上期期末 净资产 加：会计政策                               -                       -                             - 变更    前 期 差                               -                       -                             - 错更正    其他                         -                       -                             - 二、本期期初 净资产 三、本期增减 变动额（减少        -1,163,271,783.96          -64,516,444.93             -1,227,788,228.89 以“-”号填列） （一）、综合                               -           23,323,086.45                23,323,086.45 收益总额 （二）、本期 基金份额交 易产生的净 资产变动数         -1,163,271,783.96          -87,839,531.38             -1,251,111,315.34 （净资产减 少 以 “-” 号 填 列） 其中：1.基金             165,280.17                13,053.69                   178,333.86                                   第 21 页 共 53 页                                              东吴悦秀纯债债券型证券投资基金 2024 年中期报告 申购款 （三）、本期 向基金份额 持有人分配 利润产生的                               -                      -                                - 净资产变动 （净资产减 少 以 “-” 号 填 列） （四）、其他 综合收益结                         -                      -                                - 转留存收益 四、本期期末 净资产 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告 6.1 至 6.4 财务报表由下列负责人签署： ______李素明______             ______李素明______              ____骆银____ 基金管理人负责人                 主管会计工作负责人                       会计机构负责人    东吴悦秀纯债债券型证券投资基金(以下简称“本基金”)，系经中国证券监督管理委员会（以 下简称“中国证监会”）证监许可[2017]2291 号文《关于准予东吴悦秀纯债债券型证券投资基金 注册的批复》的核准，由基金管理人东吴基金管理有限公司向社会公开发行募集，基金合同于 2018 年 4 月 23 日正式生效，首次设立募集规模为 250,028,836.09 份基金份额。本基金为契约型开放 式，存续期限不定。本基金的基金管理人与注册登记机构为东吴基金管理有限公司，基金托管人 为宁波银行股份有限公司。    本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括国债、央行票据、金融债(政策性金融 债及非政策性金融债)、企业债、公司债、次级债、地方政府债券、中期票据、可转换债券、可交                                   第 22 页 共 53 页                                东吴悦秀纯债债券型证券投资基金 2024 年中期报告 换债、短期融资券（含超短期融资券）、资产支持证券、债券回购、同业存单、银行存款等以及法 律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具（但须符合中国证监会相关规定）。本基金不投 资于股票、权证等权益类资产。因持有可转换债券转股形成的股票、因持有可交换债券换股形成 的股票、因持有股票被派发的权证等金融工具而产生的权证,应在其可交易之日起的 10 个交易日 内卖出。如法律法规或监管机构以后允许基金投资的其他品种，基金管理人在履行适当程序后， 可以将其纳入投资范围。   本基金业绩比较基准：中债综合指数收益率。   本财务报表系按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》以及其后颁布及修订的具体 会计准则、应用指南、解释以及《资产管理产品相关会计处理规定》和其他相关规定（统称“企 业会计准则”）编制，同时，在信息披露和估值方面，也参考了中国证监会颁布的《中国证券监督 管理委员会关于证券投资基金估值业务的指导意见》、《公开募集证券投资基金信息披露管理办 法》、《证券投资基金信息披露内容与格式准则》第 2 号《年度报告的内容与格式》、                                        《证券投资基 金信息披露编报规则》第 3 号《会计报表附注的编制及披露》、                              《证券投资基金信息披露 XBRL 模板 第 3 号》以及中国证监会和中国证券投资基金业协会颁布的其他相关规定。   本财务报表以本基金持续经营为基础列报。   本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金于 2024 年 6 月 30 日的财 务状况以及 2024 半年度的经营成果和净值变动情况。   本基金本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度会计报表所采用的会计政策、 会计估计一致。   本基金本报告期无会计政策变更。   本基金本报告期无会计估计变更。   本基金本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。                     第 23 页 共 53 页                                东吴悦秀纯债债券型证券投资基金 2024 年中期报告    根据财政部、国家税务总局财税[2016]36 号文《关于全面推开营业税改增值税试点的通知》 的规定，经国务院批准，自 2016 年 5 月 1 日起在全国范围内全面推开营业税改征增值税试点，金 融业纳入试点范围，由缴纳营业税改为缴纳增值税。对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开 放式证券投资基金）管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税；国债、地方政府债 利息收入以及金融同业往来利息收入免征增值税；存款利息收入不征收增值税；    根据财政部、国家税务总局财税[2016]46 号文《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业 有关政策的通知》的规定，金融机构开展的质押式买入返售金融商品业务及持有政策性金融债券 取得的利息收入属于金融同业往来利息收入；    根据财政部、国家税务总局财税[2016]70 号文《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充 通知》的规定，金融机构开展的买断式买入返售金融商品业务、同业存款、同业存单以及持有金 融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入；    根据财政部、国家税务总局财税[2016]140 号文《关于明确金融、房地产开发、教育辅助服 务等增值税政策的通知》的规定，本基金运营过程中发生的增值税应税行为，以本基金的基金管 理人为增值税纳税人；    根据财政部、国家税务总局财税[2017]56 号文《关于资管产品增值税有关问题的通知》的规 定，证券投资基金的基金管理人运营证券投资基金过程中发生的增值税应税行为，暂适用简易计 税方法，按照 3%的征收率缴纳增值税。对证券投资基金在 2018 年 1 月 1 日前运营过程中发生的 增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从证券投资基金的基 金管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。    根据《中华人民共和国城市维护建设税法》、《征收教育费附加的暂行规定（2011 年修订）》 及相关地方教育附加的征收规定，凡缴纳消费税、增值税、营业税的单位和个人，都应当依照规 定缴纳城市维护建设税、教育费附加（除按照相关规定缴纳农村教育事业费附加的单位外）及地 方教育费附加。    根据财政部、国家税务总局财税[2004]78 号文《关于证券投资基金税收政策的通知》的规定， 自 2004 年 1 月 1 日起，对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理人运 用基金买卖股票、债券的差价收入，继续免征企业所得税；                     第 24 页 共 53 页                                     东吴悦秀纯债债券型证券投资基金 2024 年中期报告      根据财政部、国家税务总局财税[2008]1 号文《关于企业所得税若干优惠政策的通知》的规 定，对证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、 红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。      根据财政部、国家税务总局财税[2008]132 号文《财政部、国家税务总局关于储蓄存款利息 所得有关个人所得税政策的通知》的规定，自 2008 年 10 月 9 日起，对储蓄存款利息所得暂免征 收个人所得税。                                                                单位：人民币元                                                   本期末                项目 活期存款                                                             205,083.36 等于：本金                                                            205,046.35       加：应计利息                                                         37.01       减：坏账准备                                                             - 定期存款                                                                     - 等于：本金                                                                    -       加：应计利息                                                             -       减：坏账准备                                                             - 其中：存款期限 1 个月以内                                                           -       存款期限 1-3 个月                                                        -       存款期限 3 个月以上                                                        - 其他存款                                                                     - 等于：本金                                                                    -       加：应计利息                                                             -       减：坏账准备                                                             -                合计                                                205,083.36                                                                单位：人民币元                                          本期末        项目                          2024 年 6 月 30 日                     成本          应计利息            公允价值            公允价值变动 股票                         -             -                 -             -                          第 25 页 共 53 页                                          东吴悦秀纯债债券型证券投资基金 2024 年中期报告 贵金属投资-金交所黄                               -               -                  -               - 金合约       交易所市场                   -               -                  -               - 债券       银行间市场     1,051,102,110.25   12,232,501.70   1,069,624,501.70    6,289,889.75       合计        1,051,102,110.25   12,232,501.70   1,069,624,501.70    6,289,889.75 资产支持证券                        -               -                  -               - 基金                            -               -                  -               - 其他                            -               -                  -               - 合计              1,051,102,110.25   12,232,501.70   1,069,624,501.70    6,289,889.75 本基金本报告期末无衍生金融资产/负债余额。 本基金本报告期末无买入返售金融资产余额。 本基金本报告期末未持有买断式逆回购交易中取得的债券。 本基金本报告期末无其他资产余额 。                                                                       单位：人民币元                                                           本期末                项目 应付券商交易单元保证金                                                                       - 应付赎回费                                                                          1.18 应付证券出借违约金                                                                         - 应付交易费用                                                                    36,901.48 其中：交易所市场                                                                          -      银行间市场                                                                36,901.48 应付利息                                                                              -                             第 26 页 共 53 页                                        东吴悦秀纯债债券型证券投资基金 2024 年中期报告 应付审计费                                                                22,376.90 应付信息披露费                                                              59,672.34 应付中债账户维护费                                                             4,500.00 应付上清所账户维护费                                                            4,500.00 合计                                                                  127,951.90                                                          金额单位：人民币元                         东吴悦秀纯债债券 A                                                 本期            项目                     2024 年 1 月 1 日至 2024 年 6 月 30 日                           基金份额（份）                        账面金额 上年度末                         1,016,418,587.59              1,016,418,587.59 本期申购                               1,998,551.30                1,998,551.30 本期赎回(以"-"号填列)                    -184,795,603.06            -184,795,603.06 本期末                              833,621,535.83              833,621,535.83                                                          金额单位：人民币元                         东吴悦秀纯债债券 C                                                 本期            项目                     2024 年 1 月 1 日至 2024 年 6 月 30 日                           基金份额（份）                        账面金额 上年度末                                  15,670.96                     15,670.96 本期申购                               7,515,349.71                7,515,349.71 本期赎回(以"-"号填列)                     -5,151,032.01               -5,151,032.01 本期末                                2,379,988.66                2,379,988.66 注: 申购含红利再投、转换入份额，赎回含转换出份额。                                                              单位：人民币元                         东吴悦秀纯债债券 A       项目        已实现部分                  未实现部分             未分配利润合计 上年度末             99,427,572.84           -2,767,562.94       96,660,009.90 本期期初             99,427,572.84           -2,767,562.94       96,660,009.90 本期利润             13,983,499.98            8,024,948.24       22,008,448.22 本期基金份额交易                 -17,970,356.75              591,291.04      -17,379,065.71 产生的变动数 其中：基金申购款           208,164.93                 9,042.39          217,207.32       基金赎回款     -18,178,521.68              582,248.65      -17,596,273.03 本期已分配利润                     -                       -                      - 本期末              95,440,716.07            5,848,676.34      101,289,392.41                         第 27 页 共 53 页                                    东吴悦秀纯债债券型证券投资基金 2024 年中期报告                                                           单位：人民币元                         东吴悦秀纯债债券 C       项目          已实现部分           未实现部分              未分配利润合计 上年度末                  1,484.99             -88.87             1,396.12 本期期初                  1,484.99             -88.87             1,396.12 本期利润                 40,995.21          -1,267.17            39,728.04 本期基金份额交易 产生的变动数 其中：基金申购款            755,399.30          13,444.83           768,844.13      基金赎回款         -534,668.23          -2,490.27           -537,158.50 本期已分配利润                     -                  -                     - 本期末                 263,211.27           9,598.52           272,809.79                                                           单位：人民币元                                                  本期              项目 活期存款利息收入                                                      5,547.69 定期存款利息收入                                                             - 其他存款利息收入                                                             - 结算备付金利息收入                                                            - 其他                                                                   - 合计                                                            5,547.69 本基金本报告期未进行股票投资。                                                           单位：人民币元                                                  本期              项目 债券投资收益——利息收入                                              16,043,207.46 债券投资收益——买卖债券（债转股及债券 到期兑付）差价收入 债券投资收益——赎回差价收入                                                        - 债券投资收益——申购差价收入                                                        - 合计                                                        18,218,451.39                         第 28 页 共 53 页                                  东吴悦秀纯债债券型证券投资基金 2024 年中期报告                                                            单位：人民币元                                                   本期                 项目 卖出债券（债转股及债券到期兑付）成交总 额 减：卖出债券（债转股及债券到期兑付）成 本总额 减：应计利息总额                                                   17,177,144.92 减：交易费用                                                         37,575.00 买卖债券差价收入                                                    2,175,243.93 本基金本报告期无资产支持证券投资收益。 本基金本报告期无衍生工具收益。 本基金本报告期无其他投资收益。 本基金本报告期无股利收益。                                                            单位：人民币元                                                     本期            项目名称 ——股票投资                                                                  - ——债券投资                                                      8,023,681.07 ——资产支持证券投资                                                              - ——贵金属投资                                                                 - ——其他                                                                    - ——权证投资                                                                  -                       第 29 页 共 53 页                                东吴悦秀纯债债券型证券投资基金 2024 年中期报告 减：应税金融商品公允价值变动产生的预估   增值税 合计                                                        8,023,681.07                                                         单位：人民币元                                                   本期                项目 基金赎回费收入                                                          690.82 转换费收入                                                             71.33 合计                                                               762.15 本基金本报告期无信用减值损失。                                                          单位：人民币元                                                   本期                项目 审计费用                                                         22,376.90 信息披露费                                                        59,672.34 证券出借违约金                                                               - 账户维护费                                                        18,000.00 其他                                                              600.00 合计                                                          100,649.24   截至资产负债表日，本基金无需要披露的重大或有事项。   截至财务报表批准日，本基金无其他需要披露的资产负债表日后事项。   本报告期基金关联方未发生变化。                     第 30 页 共 53 页                                        东吴悦秀纯债债券型证券投资基金 2024 年中期报告             关联方名称                                与本基金的关系 东吴基金管理有限公司                       基金管理人、注册登记机构、基金销售机构 宁波银行股份有限公司                       基金托管人、基金代销机构 东吴证券股份有限公司                       基金管理人的股东、基金代销机构 注：本报告期基金关联方未发生变化。本基金与关联方的所有交易均是在正常业务中按照一般商 业条款订立。 本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行股票交易。 本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行债券交易。                                                             金额单位：人民币元                            本期                                                      上年度可比期间    关联方名称                    日                              占当期债券回购                            占当期债券回购                   回购成交金额                        回购成交金额                              成交总额的比例                            成交总额的比例 东吴证券股份有限公                      -             -           147,745,000.00          100.00% 司 本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行权证交易。 本基金本报告期及上年度可比期间均无应支付的关联方佣金。                                                                 单位：人民币元                               本期                        上年度可比期间        项目           2024 年 1 月 1 日至 2024 年 6    2023 年 1 月 1 日至 2023 年 6 月 30                              月 30 日                           日                            第 31 页 共 53 页                                       东吴悦秀纯债债券型证券投资基金 2024 年中期报告 当期发生的基金应支付 的管理费 其中：应支付销售机构的 客户维护费 应支付基金管理人的净 管理费 注：本基金的管理费按前一日基金资产净值的 0.40%年费率计提。管理费的计算方法如下： H＝E×0.40%÷当年天数 H 为每日应计提的基金管理费 E 为前一日的基金资产净值 基金管理费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付，由基金管理人向基金托管人发送基金管 理费划款指令，基金托管人复核后于次月前 5 个工作日内从基金财产中一次性支付给基金管理人。 若遇法定节假日、公休假等，支付日期顺延。                                                                单位：人民币元                              本期                        上年度可比期间       项目           2024 年 1 月 1 日至 2024 年 6    2023 年 1 月 1 日至 2023 年 6 月 30                             月 30 日                           日 当期发生的基金应支付 的托管费 注：本基金的托管费按前一日基金资产净值的 0.10%的年费率计提。托管费的计算方法如下： H＝E×0.10%÷当年天数 H 为每日应计提的基金托管费 E 为前一日的基金资产净值 基金托管费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付，由基金管理人向基金托管人发送基金托 管费划款指令，基金托管人复核后于次月前 5 个工作日内从基金财产中一次性支取。若遇法定节 假日、公休日等，支付日期顺延。                                                                单位：人民币元                                                本期   获得销售服务费的    各关联方名称                                  当期发生的基金应支付的销售服务费                           第 32 页 共 53 页                               东吴悦秀纯债债券型证券投资基金 2024 年中期报告               东吴悦秀纯债债券                              东吴悦秀纯债债券 C               合计                   A 东吴基金管理有限公司               -                 -                 - 合计                       -                 -                 -                                   上年度可比期间   获得销售服务费的               当期发生的基金应支付的销售服务费    各关联方名称               东吴悦秀纯债债券                              东吴悦秀纯债债券 C               合计               A 东吴基金管理有限公司               -              0.21               0.21 合计                       -              0.21               0.21 注：本基金 A 类基金份额不收取销售服务费，C 类基金份额的销售服务费按前一日 C 类基金份额 基金资产净值的 0.10%年费率计提。销售服务费的计算方法如下： H＝E×年销售服务费率÷当年天数 H 为 C 类基金份额每日应计提的基金销售服务费 E 为 C 类基金份额前一日基金资产净值 销售服务费每日计提，逐日累计至每月月末，按月支付。由基金管理人向基金托管人发送基金销 售服务费划款指令，基金托管人复核后于次月首日起 5 个工作日内从基金资产中一次性支付给基 金管理人，由基金管理人代付给销售机构。若遇法定节假日、公休日等，支付日期顺延。 本基金本报告期及上年度可比期间均未与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易。           情况 本基金本报告期及上年度可比期间均未发生转融通证券出借业务。           的情况 本基金本报告期及上年度可比期间均未发生转融通证券出借业务。 本基金的基金管理人本报告期及上年度可比期间均未运用固有资金投资本基金。                    第 33 页 共 53 页                                             东吴悦秀纯债债券型证券投资基金 2024 年中期报告 本基金除基金管理人之外的其他关联方于本报告期末及上年度末均未投资本基金。                                                                        单位：人民币元                           本期                                 上年度可比期间    关联方    名称                 期末余额               当期利息收入              期末余额            当期利息收入 宁波银行股份有 限公司 注：本基金的银行存款由基金托管人宁波银行股份有限公司保管，按银行同业利率计息。 本基金本报告期及上年度可比期间均未在承销期内直接购入关联方承销的证券。 无其他需要说明的关联交易事项。 本基金本报告期内未进行利润分配。 本基金本报告期末未持有因认购新发/增发证券而流通受限证券。 本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。   截至本报告期末 2024 年 6 月 30 日止，本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回 购金融资产款余额为人民币 131,787,073.97 元，是以如下债券作为质押：                                                                   金额单位：人民币元                     回购到期 债券代码     债券名称                     期末估值单价         数量（张）                期末估值总额                      日                                  第 34 页 共 53 页                                             东吴悦秀纯债债券型证券投资基金 2024 年中期报告 合计                                               1,387,000   143,014,199.42   截至本报告期末 2024 年 6 月 30 日止，本基金无因从事交易所市场债券正回购交易形成的卖 出回购金融资产款余额。 截至本报告期末 2024 年 6 月 30 日止，本基金无参与转融通证券出借业务的证券。   本基金为债券型基金。本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括国债、央行票 据、金融债(政策性金融债及非政策性金融债)、企业债、公司债、次级债、地方政府债券、中期 票据、可转换债券、可交换债、短期融资券（含超短期融资券）、资产支持证券、债券回购、同业 存单、银行存款等以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具（但须符合中国证监 会相关规定）。本基金在日常经营活动中面临的与这些金融工具相关的风险主要包括信用风险、流 动性风险及市场风险。利率风险是本基金市场风险的重要组成部分。   本基金的投资目标为在合理控制风险、保持适当流动性的基础上，通过主动式管理追求稳健 的投资收益，力争取得超越基金业绩比较基准的收益。   基于该投资目标，本基金管理人风险管理的基本策略是识别和分析本基金运作使本基金面临 各种类型的风险，确定适当的风险容忍度，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限 定的范围之内。   本基金管理人奉行全员与全程结合、风控与发展并重的风险管理理念。董事会主要负责公司 的风险管理战略和控制政策、协调突发重大风险等事项。公司经营管理层下设风险管理委员会， 制定公司日常经营过程中各类风险的防范和管理措施；在业务操作层面，一线业务部门负责对各                                  第 35 页 共 53 页                                   东吴悦秀纯债债券型证券投资基金 2024 年中期报告 自业务领域风险的管控，公司具体的风险管理职责由合规风控部负责，组织、协调并与其他各业 务部门一道，共同完成对法律风险、投资风险、操作风险、合规风险等风险类别的管理，并定期 向公司的风险管理委员会报告公司风险状况。合规风控部由督察长分管，配置有法律、风控、审 计、信息披露等方面专业人员。   信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人 出现违约、拒绝支付到期本息，导致基金资产损失和收益变化的风险。本基金均投资于具有良好 信用等级的证券，且通过分散化投资以分散信用风险。   本基金的货币资金均存放于信用良好的银行，因而与货币资金相关的信用风险不重大。另外， 在交易所进行的交易均与中国证券登记结算有限责任公司完成证券交收和款项清算，因此违约风 险发生的可能性很小；本基金管理人建立了交易对手审批制度，并定期对银行间同业市场交易对 手进行信用评估，以控制相应的信用风险。   根据本基金的信用风险控制要求，本基金投资的短期融资券的信用评级，不低于以下标准：   本基金所指信用债券为金融债（非政策性金融债）、企业债、公司债、次级债、中期票据、可 转换债券、可交换债、短期融资券（含超短期融资券）。本基金投资的信用债券中，除短期融资券 外，其经国内信用评级机构认定的债项评级或主体评级须在 AA（含 AA）以上。   本基金投资短期融资券，其债项评级应在 A-1，如无债项评级，其主体评级应在 AA（含 AA） 以上。   本基金应投资于信用级别评级为 AA 以上（含 AA）的资产支持证券。基金持有资产支持证券 期间，如果其信用等级下降、不再符合投资标准，应在评级报告发布之日起 3 个月内予以全部卖 出。                                                     单位：人民币元   短期信用评级             本期末                       上年度末 A-1                                  -                          - A-1 以下                               -                          - 未评级                                  -               19,937,630.77 合计                                   -               19,937,630.77 注：未评级债券包括国债、中央银行票据、政策性金融债及超短期融资券                      第 36 页 共 53 页                                    东吴悦秀纯债债券型证券投资基金 2024 年中期报告 本基金本报告期末及上年度末均未持有按短期信用评级列示的资产支持证券投资。 本基金本报告期末及上年度末均未持有按短期信用评级列示的同业存单投资。                                                      单位：人民币元                       本期末                       上年度末   长期信用评级 AAA                                   -                          - AAA 以下                                -                          - 未评级                    1,069,624,501.70            1,287,175,257.55 合计                     1,069,624,501.70            1,287,175,257.55 注：未评级债券包括国债、中央银行票据及政策性金融债 本基金本报告期末及上年度末均未持有按长期信用评级列示的资产支持证券投资。 本基金本报告期末及上年度末均未持有按长期信用评级列示的同业存单投资。   流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度。本基金的流动性风险一方面来自于基金 份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃 而带来的变现困难。   本报告期内，本基金管理人根据《证券投资基金法》                         、《公开募集证券投资基金运作管理办法》、 《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》及其他有关法律法规，制定了《东吴基金 管理有限公司开放式基金流动性风险管理办法》，建立了开放式基金流动性风险管理的内部控制体 系。本基金管理人严格遵守相关要求，开展压力测试，对流动性风险量化指标开展监测和分析。 针对被动超标的情形，开展每日监控与提示，保持投资组合整体良好的流动性，切实维护基金份 额持有人的利益。   本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，所持大部分投资品种均可在证券交易所或 银行间同业市场进行交易，除在附注 6.4.12 中列示的流通暂时受限证券外，本期末本基金的其他 资产均能及时变现。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，                       第 37 页 共 53 页                                                        东吴悦秀纯债债券型证券投资基金 2024 年中期报告  其上限一般不超过基金持有的债券资产的公允价值。      在本报告期内，本基金未发生流动性风险事件。      市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动  而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。      利率风险是指基金的财务状况和现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感性金  融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率类金融工具还面临每  个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。本基金的收入及经营活动  的现金流量受到市场利率变化的影响。本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口  进行监控，并通过调整投资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。                                                                                           单位：人民币元 本期  末 年6 月 30  日 资产 货币      205,083.36            -            -                 -             -          -      205,083.36 资金 结算              -             -            -                 -             -          -               - 备付 金 存出              -             -            -                 -             -          -               - 保证 金 交易   40,609,142.86            - 91,422,210.95   792,658,274.81 144,934,873.08         - 1,069,624,501.70 性金 融资 产 衍生              -             -            -                 -             -          -               - 金融 资产 买入              -             -            -                 -             -          -               -                                        第 38 页 共 53 页                                                东吴悦秀纯债债券型证券投资基金 2024 年中期报告 返售 金融 资产 应收               -    -            -                 -             -            -               - 清算 款 应收               -    -            -                 -             -            -               - 股利 应收               -    -            -                 -             -    42,593.64       42,593.64 申购 款 其他               -    -            -                 -             -            -               - 资产 资产    40,814,226.22   - 91,422,210.95   792,658,274.81 144,934,873.08   42,593.64 1,069,872,178.70 总计 负债 卖出 131,787,073.97     -            -                 -             -            -   131,787,073.97 回购 金融 资产 款 应付               -    -            -                 -             -            -               - 清算 款 应付               -    -            -                 -             -    10,060.81       10,060.81 赎回 款 应付               -    -            -                 -             - 306,513.18         306,513.18 管理 人报 酬 应付               -    -            -                 -             -    76,628.32       76,628.32 托管 费 应付               -    -            -                 -             -       223.83           223.83 销售 服务 费 应交               -    -            -                 -             -            -               - 税费 应付               -    -            -                 -             -            -               - 利润 其他               -    -            -                 -             - 127,951.90         127,951.90 负债                                第 39 页 共 53 页                                                         东吴悦秀纯债债券型证券投资基金 2024 年中期报告 负债 131,787,073.97              -             -                -              - 521,378.04    132,308,452.01 总计 利率 -90,972,847.75              - 91,422,210.95   792,658,274.81 144,934,873.08 -478,784.40   937,563,726.69 敏感 度缺 口 上年 度末 年 12 月 31  日 资产 货币      230,779.00             -             -                -              -          -         230,779.00 资金 结算               -             -             -                -              -          -                 - 备付 金 存出               -             -             -                -              -          -                 - 保证 金 交易               - 60,358,706.14 91,130,857.92 1,011,988,807.53 143,634,516.73          - 1,307,112,888.32 性金 融资 产 衍生               -             -             -                -              -          -                 - 金融 资产 买入               -             -             -                -              -          -                 - 返售 金融 资产 应收               -             -             -                -              -          -                 - 清算 款 应收               -             -             -                -              -          -                 - 股利 应收               -             -             -                -              -     599.44            599.44 申购 款 其他               -             -             -                -              -          -                 - 资产 资产      230,779.00 60,358,706.14 91,130,857.92 1,011,988,807.53 143,634,516.73     599.44 1,307,344,266.76 总计                                         第 40 页 共 53 页                                                          东吴悦秀纯债债券型证券投资基金 2024 年中期报告 负债 卖出 193,580,310.51                -            -                -             -           -   193,580,310.51 回购 金融 资产 款 应付                 -             -            -                -             -           -               - 清算 款 应付                 -             -            -                -             -           -               - 赎回 款 应付                 -             -            -                -             - 376,433.05        376,433.05 管理 人报 酬 应付                 -             -            -                -             -   94,108.25       94,108.25 托管 费 应付                 -             -            -                -             -        1.40             1.40 销售 服务 费 应交                 -             -            -                -             -           -               - 税费 应付                 -             -            -                -             -           -               - 利润 其他                 -             -            -                -             - 197,748.98        197,748.98 负债 负债 193,580,310.51                -            -                -             - 668,291.68    194,248,602.19 总计 利率 -193,349,531.51 60,358,706.14 91,130,857.92 1,011,988,807.53 143,634,516.73 -667,692.24 1,113,095,664.57 敏感 度缺 口   注：表中所示为本基金资产及负债的公允价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早   者予以分类。              该利率敏感性分析数据结果为基于本基金报表日组合持有债券资产的利率风险状况测     假设                     算的理论变动值。                假定所有期限的利率均以相同幅度变动 25 个基点，其他市场变量均不发生变化。                                           第 41 页 共 53 页                                    东吴悦秀纯债债券型证券投资基金 2024 年中期报告           此项影响并未考虑基金经理为降低利率风险而可能采取的风险管理活动。                                 对资产负债表日基金资产净值的                                  影响金额（单位：人民币元）       相关风险变量的变动                                                上年度末（ 2023 年 12 月 31                     本期末（ 2024 年 6 月 30 日 ）                                                     日 ）  分析       基准利率减少 25 个       基点       基准利率增加 25 个                                -8,764,429.89             -9,224,059.55       基点   本基金所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。   本基金所面临的其他价格风险主要系市场价格风险。市场价格风险是指基金所持金融工具的 公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。 本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场交易的证券，所面临的最大市场价格风险由 所持有的金融工具的公允价值决定，并且本基金通过投资组合的分散化降低市场价格风险。本基 金投资于一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值的 10%，且本基金与由本基金管理人管理 的其他基金共同持有一家公司发行的证券，不得超过该证券的 10%。   本基金所面临的其他价格风险主要系市场价格风险。市场价格风险是指基金所持金融工具的 公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。 于 2024 年 6 月 30 日，本基金主要投资于证券交易所或银行间同业市场交易的固定收益品种、买 入返售金融资产及卖出回购资产，因此无重大市场价格风险。   公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最 低层次决定：第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次：除第一层次 输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次：相关资产或负债的不可观察输 入值。                         第 42 页 共 53 页                                 东吴悦秀纯债债券型证券投资基金 2024 年中期报告                                                   单位：人民币元                           本期末                    上年度末 公允价值计量结果所属的层次 第一层次                                    -                       - 第二层次                      1,069,624,501.70        1,307,112,888.32 第三层次                                    -                       -        合计                 1,069,624,501.70        1,307,112,888.32   本基金政策为以报告期初作为确定金融工具公允价值层次之间转换的时点。对于公开市场交 易的股票、债券等投资，若出现重大事项停牌、交易不活跃或非公开发行等情况，本基金不会于 停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及限售期间将相关投资的公允价值列入第一层次， 并根据估值调整中采用的对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次，确定 相关投资的公允价值应属第二层次或第三层次。   本基金本报告期末及上年度末均未持有非持续的以公允价值计量的金融工具。   本基金持有的不以公允价值计量的金融工具为以摊余成本计量的金融资产和金融负债，这些 金融工具因其剩余期限较短，所以其账面价值与公允价值相若。   无需要说明的其他事项。                    第 43 页 共 53 页                                东吴悦秀纯债债券型证券投资基金 2024 年中期报告                    §7 投资组合报告                                                     金额单位：人民币元 序号            项目                    金额            占基金总资产的比例（%）      其中：股票                                   -                -      其中：债券                     1,069,624,501.70            99.98           资产支持证券                             -                -      其中：买断式回购的买入返售金融资                                              -                -      产 本基金本报告期末未持有股票。 本基金本报告期末未持有港股通股票。 本基金本报告期末未持有股票。 本基金本报告期内未投资股票。 本基金本报告期内未投资股票。 本基金本报告期内未投资股票。                     第 44 页 共 53 页                                        东吴悦秀纯债债券型证券投资基金 2024 年中期报告                                                            金额单位：人民币元                                                                占基金资产净值 序号          债券品种                       公允价值                                                                 比例（％）       其中：政策性金融债                             1,032,263,075.88        110.10                                                            金额单位：人民币元                                                                占基金资产净值 序号    债券代码      债券名称       数量（张）             公允价值                                                                 比例（％） 本基金本报告期末未持有资产支持证券。 本基金本报告期末未持有贵金属。 本基金本报告期末未持有权证。 本基金本报告期未投资国债期货。                            第 45 页 共 53 页                                    东吴悦秀纯债债券型证券投资基金 2024 年中期报告       本基金本报告期末未持有国债期货。       本报告期内，本基金投资的前十名证券中“23 农发 07（证券代码：230407）                                              、22 进出 05（证 券代码：220305）、23 进出 03（证券代码：230303）                                 、23 进出 05（证券代码：230305）                                                      、22 进出               、21 农发 08（证券代码：210408）”的发行主体具有在报告编制日前一 年内受到公开谴责、处罚的情形。       经分析，上述处罚事项未对证券投资价值产生实质影响，本基金对上述证券的投资决策程序 符合相关法律法规及基金合同的要求。       本基金投资的前十名股票没有超出基金合同规定的备选股票库。                                                    单位：人民币元  序号               名称                          金额 本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。 本基金本报告期末未持有股票。 由于四舍五入的原因，分项之和与合计项之间可能存在尾差。                         第 46 页 共 53 页                                                 东吴悦秀纯债债券型证券投资基金 2024 年中期报告                           §8 基金份额持有人信息                                                                          份额单位：份                                                     持有人结构         持有人                            机构投资者                         个人投资者 份额              户均持有的基          户数 级别               金份额                             占总份额比                         占总份          (户)                     持有份额                            持有份额                                                    例                           额比例 东   吴 悦   秀 纯   债     281   2,966,624.68   832,289,710.02       99.84%      1,331,825.81     0.16% 债   券 A 东   吴 悦   秀 纯   债     381      6,246.69             0.00         0.00%      2,379,988.66   100.00% 债   券 C 合计        662   1,262,842.18   832,289,710.02       99.56%      3,711,814.47     0.44% 注：基金机构、个人投资者持有份额占总份额比例的计算中，对下属分级基金，比例的分母采用 各自级别的份额；对合计数，比例的分母采用下属分级基金份额的合计数。                                                                          占基金总份额          项目                    份额级别              持有份额总数（份）                                                                            比例                          东吴悦秀纯债债券 A                          13,479.43         0.0016% 基金管理人所有从业人员              东吴悦秀纯债债券 C                            588.53          0.0247% 持有本基金                                         合计                   14,067.96         0.0017% 注：持有份额占总份额比例的计算中，对下属分级基金，比例的分母采用各自级别的份额；对合 计数，比例的分母采用基金份额的合计数。          项目                    份额级别              持有基金份额总量的数量区间（万份） 本公司高级管理人员、基金             东吴悦秀纯债债券 A                                                  - 投资和研究部门负责人持              东吴悦秀纯债债券 C                                                  - 有本开放式基金                                 合计                                           -                          东吴悦秀纯债债券 A                                               0~10 本基金基金经理持有本开                          东吴悦秀纯债债券 C                                                  - 放式基金                                         合计                                        0~10                                  第 47 页 共 53 页                                  东吴悦秀纯债债券型证券投资基金 2024 年中期报告                   §9 开放式基金份额变动                                                               单位：份                               东吴悦秀纯债债                  东吴悦秀纯债债             项目                                  券A                       券C 基金合同生效日（2018 年 4 月 23 日）基金份 额总额 本报告期期初基金份额总额                     1,016,418,587.59           15,670.96 本报告期基金总申购份额                             1,998,551.30      7,515,349.71 减:本报告期基金总赎回份额                         184,795,603.06      5,151,032.01 本报告期基金拆分变动份额（份额减少以"-"                                                   -                 - 填列） 本报告期期末基金份额总额                          833,621,535.83      2,379,988.66 注：1、如果本报告期间发生转换入、红利再投业务，则总申购份额中包含该业务份额；                       第 48 页 共 53 页                                  东吴悦秀纯债债券型证券投资基金 2024 年中期报告                      §10 重大事件揭示   本基金本报告期内未召开基金份额持有人大会。   本报告期内基金管理人发生以下人事变动： 吴基金管理有限公司监事，王菁因工作调整不再担任监事职务。   本基金本报告期内基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。   本基金本报告期内无涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。   本报告期内本基金投资策略未改变。   本基金聘任的为本基金审计的会计师事务所为天衡会计师事务所（特殊普通合伙）                                      。 本报告期内管理人及其高级管理人员无受稽查或处罚等情况。 本报告期内托管人及其高级管理人员无受稽查或处罚等情况。                                               金额单位：人民币元                      股票交易             应支付该券商的佣金         交易单元            占当期股票  券商名称                                       占当期佣金          数量    成交金额     成交总额的比        佣金              备注                                             总量的比例                           例  东吴证券    2       -           -        -        -       - 注：1、租用证券公司专用交易单元的选择标准和程序 租用证券公司专用交易单元的选择标准主要包括：证券公司基本面评价（财务状况、资信状况、 经营状况）；证券公司研究能力评价（报告质量、及时性和数量）                             ；证券公司信息服务评价（全面                       第 49 页 共 53 页                                 东吴悦秀纯债债券型证券投资基金 2024 年中期报告 性、及时性和高效性）等方面。 租用证券公司专用交易单元的程序：首先根据租用证券公司专用交易单元的选择标准形成考评指 标，然后根据综合评分进行选择基金专用交易单元。 注：本基金本报告期间租用证券公司交易单元未进行其他证券投资。  序号           公告事项          法定披露方式           法定披露日期       东吴基金管理有限公司关于                            中国证券报、上海证       旗下部分基金新增华福证券                            券报、证券时报、证                            券日报、公司网站、       通定期定额投资及转换业务                               中证信息网站       的公告       东吴基金管理有限公司关于 中国证券报、上海证       提醒客户谨防虚假 APP、                   网站、 券报、证券时报、证       二维码、公众号诈骗的风险提 券日报、公司网站、       示公告                中证信息网站                            中国证券报、上海证       东吴基金管理有限公司旗下                            券报、证券时报、证                            券日报、公司网站、       性公告                               中证信息网站       东吴悦秀纯债债券型证券投         公司网站、中证信息       资基金 2023 年第 4 季度报告          网站                            中国证券报、上海证       东吴基金管理有限公司关于                            券报、证券时报、证                            券日报、公司网站、       变更的公告                               中证信息网站       东吴基金管理有限公司关于 中国证券报、上海证       提醒客户谨防虚假 APP、                   网站、 券报、证券时报、证       二维码、公众号诈骗的风险提 券日报、公司网站、       示公告                中证信息网站                            中国证券报、上海证       东吴基金管理有限公司关于                            券报、证券时报、证                            券日报、公司网站、       费率优惠的公告                               中证信息网站                            中国证券报、上海证       东吴基金管理有限公司旗下                            券报、证券时报、证                            券日报、公司网站、       公告                               中证信息网站       东吴悦秀纯债债券型证券投         公司网站、中证信息       资基金 2023 年年度报告              网站                      第 50 页 共 53 页                                东吴悦秀纯债债券型证券投资基金 2024 年中期报告      东吴基金管理有限公司关于      旗下部分基金新增方正证券                           上海证券报、公司网                            站、中证信息网站      通定期定额投资及转换业务      并参加费率优惠的公告                           中国证券报、上海证      东吴基金管理有限公司旗下                           券报、证券时报、证                           券日报、公司网站、      性公告                              中证信息网站      东吴悦秀纯债债券型证券投         公司网站、中证信息      资基金 2024 年第 1 季度报告          网站      东吴基金管理有限公司关于                           中国证券报、上海证      旗下部分基金新增国信证券                           券报、证券时报、证                           券日报、公司网站、      通定期定额投资及转换业务                              中证信息网站      的公告                           中国证券报、上海证      东吴基金管理有限公司关于                           券报、证券时报、证                           券日报、公司网站、      申购补差费率优惠的公告                              中证信息网站                           中国证券报、上海证      东吴基金管理有限公司旗下                           券报、证券时报、证                           券日报、公司网站、      示性公告                              中证信息网站      东吴悦秀纯债债券型证券投                           公司网站、中证信息                                  网站      要                           中国证券报、上海证      东吴基金管理有限公司关于                           券报、证券时报、证                           券日报、公司网站、      费率优惠的公告                              中证信息网站      型证券投资基金分红公告           站、中证信息网站                     第 51 页 共 53 页                                                 东吴悦秀纯债债券型证券投资基金 2024 年中期报告                    §11 影响投资者决策的其他重要信息                  报告期内持有基金份额变化情况                                  报告期末持有基金情况 投资 者类         持有基金份额比例                                    期初           申购       赎回                      份额占 别     序号   达到或者超过 20%                                             持有份额                                    份额           份额       份额                       比             的时间区间 机构    1    20240110-20240630   185,252,871.43     0.00   0.00   185,252,871.43   22.16%       -    -                               -        -      -                -        - 个人                                    产品特有风险  （1）本基金单一投资者所持有的基金份额占比较大，单一投资者的巨额赎回，可能导致基金管理人 被迫抛售证券以应付基金赎回的现金需要，对本基金的投资运作及净值表现产生较大影响；  （2）单一投资者大额赎回时容易造成本基金发生巨额赎回。在发生巨额赎回情形时，在符合基金合 同约定情况下，如基金管理人认为有必要，可延期办理本基金的赎回申请，投资者可能面临赎回申请 被延期办理的风险；如果连续 2 个开放日以上（含）发生巨额赎回，基金管理人可能根据《基金合同》 的约定暂停接受基金的赎回申请，对剩余投资者的赎回办理造成影响； 单一投资者巨额赎回后，若本基金连续 60 个工作日基金份额持有人低于 200 人或基金资产净值低于 终止基金合同，其他投资者可能面临基金转换运作方式或终止基金合同的风险； 单一投资者巨额赎回可能导致本基金在短时间内无法变现足够的资产予以应对，可能会产生基金仓位 调整困难，导致流动性风险； 资策略。  无。                                   第 52 页 共 53 页                                       东吴悦秀纯债债券型证券投资基金 2024 年中期报告                         ；                         ；   《基金合同》、《托管协议》存放在基金管理人和基金托管人处；其余备查文件存放在基金管 理人处。   投资者可在基金管理人营业时间内免费查阅 。   网站：http：//www.scfund.com.cn   投资者对本报告书如有疑问，可咨询本基金管理人东吴基金管理有限公司。   客户服务中心电话 （021）50509666 / 400-821-0588。                                                 东吴基金管理有限公司                            第 53 页 共 53 页